Finanziamento in pool Banca Intesa – BPM – Unicredit e BEI Nel corso del 2018, al fine di finanziare il nuovo piano di investimenti previsto dal piano triennale 2018/2020, è stato acceso un finanziamento, di complessivi di K€ 75.000, con le Banche richiamate, con un periodo di preammortamento e periodo di disponibilità fino al 30 giugno 2020 e un termine finale al 31 dicembre 2025. Parallelamente, è stato stipulato anche un ulteriore finanziamento di K€ 40.000 con BEI, che ha conferito a Fondazione la disponibilità di linee fino a 15 anni. Le linee concesse dalle banche commerciali sono state utilizzate per un valore lordo di K€ 70.000 nel corso del 2018 e, quelle BEI, per un valore lordo di K€ 8.000 nel corso del 2019, di K€ 10.000 nel corso del 2020, di K€ 17.000 nel corso del 2021 e di K€ 5.000 nel 2022. Al 31 dicembre 2024 residua, nelle passività non correnti, solo la quota di finanziamento concessa da BEI; la quota residua del finanziamento concesso dalle banche commerciali è stata infatti riclassificata nelle passività correnti. Lo spread del finanziamento concesso dalle banche commerciali era stato determinato nella misura dell’1,80% rispetto all’Euribor. A oggi, a garanzia dei finanziamenti, insiste ipoteca su alcuni immobili di Milano e sul Centro Servizi del quartiere di Rho. A fronte del finanziamento Banca Intesa – BPM – Unicredit sono stati sottoscritti contratti di interest rate swap a copertura del rischio di tasso, il cui valore positivo mark to market alla data di chiusura del bilancio è iscritto nella voce Altre attività finanziarie correnti per K€ 138. I finanziamenti sono stati valutati secondo il criterio del costo ammortizzato. I covenant (Annual Debt Service Coverage Rate e Loan to Value) previsti dai contratti sono rispettati. La situazione dei finanziamenti a medio termine di Fiera Parking Spa è dettagliata di seguito. Finanziamento in pool ICCREA – BCC Carate Brianza È il finanziamento fondiario in pool, erogato da ICCREA BancaImpresa Spa (Banca capofila) e BCC di Carate Brianza (Banca partecipante), rimborsabile in rate trimestrali con scadenza al 30 giugno 2028. Il finanziamento è garantito da ipoteca iscritta sui beni immobili della società, oltre che da due covenant finanziari che al 31 dicembre 2024 sono rispettati. In funzione del contratto derivato di “Interest Rate Swap” (strumento denominato “Certezza No Floor”) il tasso fisso applicato è dello 0,85%, in luogo dell’Euribor a tre mesi, più uno spread di 125 b.p, come previsto dal contratto di finanziamento. Tale strumento finanziario è valutato al fair value il cui valore positivo mark to market alla data di chiusura del bilancio è iscritto nella Altre attività finanziarie correnti per K€ 111. La situazione dei finanziamenti a medio lungo termine di Fiera Milano Spa è dettagliata di seguito. L’importo pari a K€ 3.500 si riferisce alla quota del finanziamento sottoscritto in data 28 aprile 2021 da Simest con scadenza 31 dicembre 2027 e con 36 mesi di preammortamento (K€ 5.250 al 31 dicembre 2023). Tale finanziamento è remunerato a tasso di interesse fisso. Il finanziamento è stato concesso nell’ambito delle disponibilità della sezione del Fondo 394/8, ai sensi dell’articolo 91, commi 1 e 2, del Decreto Legge 14 agosto 2020, n.104, convertito, con modificazioni, dalla Legge 13 ottobre 2020, n.126, e dell’articolo 6, comma 3, n. 1, del Decreto Legge 28 ottobre 2020, n.137. Bilancio Annuale 2024 250
RkJQdWJsaXNoZXIy MTI4OTY=