Rischi di mercato a. Rischio di tasso d’interesse Il Gruppo dispone di accesso a linee di credito a condizioni competitive e quindi è in grado di ben fronteggiare eventuali fluttuazioni dei tassi. Peraltro, il Gruppo svolge un continuo monitoraggio delle condizioni di mercato allo scopo di intervenire prontamente in presenza di variazioni di scenario. Per quanto riguarda la composizione dei debiti a breve e a lungo termine nei confronti del sistema bancario, si fa riferimento a quanto esposto nelle note 15 e 21 delle presenti note esplicative e integrative ai prospetti contabili. Il Gruppo, come ulteriore strumento di mitigazione del rischio, ha in essere al 31 dicembre 2024 due contratti derivati sostanzialmente di copertura; di seguito si riportano le informazioni richieste dal punto 22 del principio IFRS 7. IRS copertura Finanziamento Intesa – BPM – Unicredit stipulato da Fondazione Fiera Milano La tipologia di tale contratto è quella dell’interest rate swap con decorrenza immediata (20 luglio 2018) e scadenza al 31 dicembre 2025; la finalità è di copertura del rischio tasso; il valore nozionale al 31 dicembre 2024 è pari a K€ 10.256; il fair value del contratto derivato alla stessa data è positivo e ammonta a K€ 138. IRS copertura finanziamento ICCREA / BCC Carate Brianza sistema dei parcheggi stipulato da Fiera Parking Spa La tipologia di tale contratto è quella dell’interest rate swap con scadenza 30 giugno 2028; la finalità è di copertura del rischio tasso; il valore nozionale al 31 dicembre 2024 è K€ 4.691; il fair value del contratto derivato alla stessa data è positivo e ammonta a K€ 111. Il fair value è stato determinato sulla base del valore di mercato come rappresentato e certificato dagli istituti di credito interessati. Di seguito viene esposta un’analisi di sensitività al rischio tasso di interesse, che evidenzia gli effetti che si sarebbero avuti sul patrimonio netto e sul Conto economico 2023 e 2024 a seguito di variazioni del tasso di interesse, considerando una banda di oscillazione in più o in meno di 0,5 punti percentuali. Si è ipotizzato per semplicità che la variazione di tasso non influisca in alcun modo sulla quota di valutazione market to market dei derivati compresi nella voce altre passività finanziarie. Bilancio Annuale 2024 264
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